Επιχείρηση Ερμής: Η EPPO καταρρίπτει το αλυσιδωτό σύστημα ΦΠΑ για 410 εκατομμύρια ευρώ – ο κλάδος των μεταφορών σε κίνδυνο

Η Ευρωπαϊκή Εισαγγελία (EPPO) διεξήγαγε μία από τις μεγαλύτερες επιχειρήσεις καταπολέμησης της απάτης στην ιστορία της Ευρωπαϊκής Ένωσης. Στο πλαίσιο της έρευνας, με την κωδική ονομασία "Ερμής" 62 άτομα συνελήφθησαν, πραγματοποιήθηκαν πάνω από 300 έρευνες σε οκτώ κράτη μέλη και κατασχέθηκαν περιουσιακά στοιχεία αξίας σχεδόν 310 εκατ. ευρώΟι συνολικές απώλειες στα ταμεία της ΕΕ που προκλήθηκαν από το ακάλυπτο εγκληματικό δίκτυο εκτιμώνται σε αστρονομικά ποσά. 410 εκατ. ευρώ Απάτη στον ΦΠΑ. Οι κύριες τοποθεσίες συλλήψεων ήταν η Πορτογαλία, η Ισπανία και η Ιταλία, γεγονός που υποδηλώνει σαφώς τη γεωγραφία λειτουργίας αυτού του διασυνοριακού οργανισμού. Για τις εταιρείες στους τομείς των μεταφορών, της αποστολής και της εφοδιαστικής, αυτή η υπόθεση αποτελεί σοβαρό κάλεσμα αφύπνισης — ο τομέας TSL έχει βρεθεί ακριβώς στο επίκεντρο του εγκληματικού μηχανισμού.

Τι είναι το καρουζέλ ΦΠΑ και γιατί επηρεάζει την εφοδιαστική αλυσίδα;

Απάτη με καρουζέλ ΦΠΑ, που αναφέρεται στα αγγλικά ως Ενδοκοινοτική απάτη αφανούς εμπόρου (MTIC), είναι ένα από τα πιο δαπανηρά και δύσκολα εντοπισμένα συστήματα φορολογικής απάτης στον κόσμο. Ο μηχανισμός βασίζεται σε φαινομενικά νόμιμο διασυνοριακό εμπόριο εντός της Ευρωπαϊκής Ένωσης, όπου οι ενδοκοινοτικές συναλλαγές απαλλάσσονται από τον ΦΠΑ για τον πωλητή.

Σε ένα κλασικό σενάριο, μια εταιρεία εγγεγραμμένη σε μια χώρα της ΕΕ αγοράζει αγαθά από έναν αλλοδαπό πελάτη με μηδενικό συντελεστή. Στη συνέχεια, τα πωλεί σε έναν εγχώριο πελάτη με ΦΠΑ, εισπράττει την πληρωμή και εξαφανίζεται χωρίς να αποδώσει τον φόρο στην εφορία. Οι επόμενοι κρίκοι στην αλυσίδα συναλλαγών υποβάλλουν αιτήσεις για επιστροφές φόρου που δεν φτάνουν ποτέ στον προϋπολογισμό. Αυτός ο κύκλος μπορεί να επαναληφθεί πολλές φορές, με κάθε επόμενο «γύρο» του καρουζέλ να δημιουργεί νέες ζημίες για τις φορολογικές αρχές.

Στην περίπτωση της Επιχείρησης Ερμής, τα αγαθά γύρω από τα οποία χτίστηκε ολόκληρο το σχέδιο ήταν κυρίως κινητά τηλέφωνα και ηλεκτρονικά είδη ευρείας κατανάλωσης — προϊόντα με υψηλή μοναδιαία αξία, εύκολα στη μεταφορά και ευρέως διαθέσιμα στη δευτερογενή αγορά. Οι εγκληματίες επέλεξαν σκόπιμα αυτό το τμήμα της αγοράς επειδή οι μεγάλοι όγκοι συναλλαγών δεν εγείρουν υποψίες και τα περιθώρια κέρδους είναι δύσκολο να επαληθευτούν από τις φορολογικές αρχές.

Οι εταιρείες μεταφορών και logistics έπαιξαν βασικό ρόλο σε ολόκληρη την επιχείρηση. Η έρευνα της EPPO αποκάλυψε ότι οι εγκληματίες εκμεταλλεύτηκαν μαζικά νόμιμα λειτουργούσες οντότητες TSL για να καταστεί αξιόπιστο το προσομοιωμένο εμπόριο αγαθών. Στην πραγματικότητα, τα φορτηγά μετέφεραν άδεια κουτιά ή αγαθά οριακής αξίας, ενώ τα πλαστογραφημένα έγγραφα - φορτωτικές, CMR, τιμολόγια - υποδείκνυαν τη μεταφορά μιας αποστολής smartphone αξίας δεκάδων εκατομμυρίων ευρώ.

Η κλίμακα της επιχείρησης και η γεωγραφία της έρευνας

Η επιχείρηση Hermes ήταν αποτέλεσμα συντονισμένης συνεργασίας μεταξύ της EPPO και των υπηρεσιών επιβολής του νόμου και των φορολογικών διοικήσεων από οκτώ χώρες της Ευρωπαϊκής Ένωσης. Η κλίμακα του εγχειρήματος είναι εντυπωσιακή και πρωτοφανής στην ιστορία της ευρωπαϊκής δίωξης του φορολογικού εγκλήματος:

• 62 άτομα συνελήφθησαν κατά τη διάρκεια ταυτόχρονων δράσεων σε διάφορες χώρες
• Πάνω από 300 αναζητήσεις που πραγματοποιήθηκαν στα κεντρικά γραφεία της εταιρείας, στα διαμερίσματα των υπόπτων και στις αποθήκες τους
• 8 χώρες της ΕΕ που συμμετείχαν στην επιχείρηση, με κύριο κέντρο τη Νότια Ευρώπη
• 310 εκατ. ευρώ σε περιουσιακά στοιχεία που έχουν δεσμευτεί ή κατασχεθεί από τις ανακριτικές αρχές
• Δύο συνδεδεμένα συνδικάτα εγκλήματος που λειτουργούν σε στενή συνεργασία

Τα κατασχεμένα περιουσιακά στοιχεία περιλάμβαναν πολυτελή οχήματα, ακίνητα, μετρητά σε διάφορα νομίσματα, χρυσό και κεφάλαια που τηρούνταν σε δεκάδες τραπεζικούς λογαριασμούς σε διάφορες δικαιοδοσίες. Η αποτελεσματικότητα της εξασφάλισης περιουσιακών στοιχείων ήταν σχεδόν... 75% των εκτιμώμενων απωλειών καλύπτονται από κατασχεμένα περιουσιακά στοιχεία - ένα αποτέλεσμα που αποδεικνύει την εξαιρετική προετοιμασία της επιχείρησης και την ακριβή χαρτογράφηση των χρηματοοικονομικών ροών από τους ερευνητές της EPPO.

Η συγκέντρωση συλλήψεων στην Πορτογαλία, την Ισπανία και την Ιταλία δεν είναι σύμπτωση. Η Νότια Ευρώπη αποτελεί εδώ και καιρό σημαντικό κόμβο διαμετακόμισης για το εμπόριο ηλεκτρονικών ειδών από την Ασία και τη Μέση Ανατολή. Τα λιμάνια της Βαρκελώνης, της Λισαβόνας και της Γένοβας αποτελούν πύλες διέλευσης τεράστιων όγκων φορτίου, το πραγματικό περιεχόμενο των οποίων είναι δύσκολο να επαληθευτεί χωρίς προηγμένα συστήματα επαλήθευσης. Οι εγκληματίες ήταν πολύ εξοικειωμένοι με αυτήν την τοπογραφία και έχτισαν υλικοτεχνικά σχέδια γύρω από αυτήν, τα οποία με την πρώτη ματιά φαινόταν να είναι ένα συνηθισμένο ευρωπαϊκό εμπόριο.

Οι εταιρείες μεταφορών ως ένας ανυποψίαστος κρίκος στην εγκληματική αλυσίδα

Από την οπτική γωνία των διαχειριστών κινδύνου και των ιδιοκτητών επιχειρήσεων στον τομέα TSL, η επιχείρηση Hermes φέρει μια θεμελιώδη προειδοποίηση. Η έρευνα δείχνει ξεκάθαρα ότι Νόμιμες ναυτιλιακές εταιρείες μπορούν να γίνουν μέρος μιας εγκληματικής αλυσίδας εφοδιασμού χωρίς να το γνωρίζουν οι ιδιοκτήτες τουςΟ μηχανισμός με τον οποίο μια νόμιμη εταιρεία εμπλέκεται σε ένα σύστημα καρουζέλ συνήθως ακολουθεί διάφορα σενάρια:

• Παραγγελίες από άγνωστους μεσάζοντες: Οι εγκληματίες επικοινωνούν με έναν μεταφορέα μέσω ενός μεσίτη ή ενός ανταλλακτηρίου εμπορευμάτων, παραγγέλνοντας τη μεταφορά μιας φαινομενικά τυποποιημένης αποστολής ηλεκτρονικών ειδών. Οι τιμές είναι ελκυστικές και τα έγγραφα φαίνονται σωστά.
• Παραποιημένα CMR και τιμολόγια: Ο οδηγός παραλαμβάνει το φορτίο και υπογράφει το έγγραφο, αγνοώντας ότι τα εμπορεύματα έχουν στην πραγματικότητα ελάχιστη αξία, και η τεκμηρίωση περιγράφει μια παρτίδα νέων smartphones.
• Αλυσίδα μεσαζόντων: Μια εταιρεία μεταφορών απέχει αρκετά επίπεδα από την εικονική εταιρεία. Ο άμεσος πελάτης μπορεί να λειτουργήσει ως ενδιάμεση οντότητα, εμφανιζόμενος ως αξιόπιστος ανάδοχος.
• Πληρωμές από ασυνήθιστους λογαριασμούς: Η αμοιβή καταβάλλεται εγκαίρως, αλλά από λογαριασμούς που είναι εγγεγραμμένοι σε τρίτες χώρες ή από οντότητες που δεν σχετίζονται άμεσα με την παραγγελία.

Οι συνέπειες της εν αγνοία συμμετοχής σε ένα τέτοιο σχέδιο μπορεί να είναι καταστροφικόςΟι φορολογικές αρχές στις χώρες της ΕΕ εφαρμόζουν ολοένα και περισσότερο την αρχή αλληλέγγυα και εις ολόκληρον φορολογική ευθύνη, με βάση το πρότυπο «γνώριζε ή όφειλε να γνωρίζει». Αυτό σημαίνει ότι μια μεταφορική εταιρεία που δεν επαλήθευσε σωστά τον ανάδοχό της μπορεί να θεωρηθεί αλληλέγγυα υπεύθυνη για τις εκπτώσεις ΦΠΑ – ακόμη και αν η εμπλοκή της περιοριζόταν στην εκτέλεση της εντολής μεταφοράς.

Επιπλέον, σε περίπτωση που η εισαγγελία αποφασίσει να δεσμεύσει περιουσιακά στοιχεία που σχετίζονται με την έρευνα, οι τραπεζικοί λογαριασμοί της μεταφορικής εταιρείας ενδέχεται να μπλοκαριστούν εν μία νυκτίΗ αδυναμία πραγματοποίησης μεταφορών, πληρωμής μισθών ή αποπληρωμής δόσεων μίσθωσης σημαίνει, στην πράξη, ξαφνική απώλεια οικονομικής ρευστότητας—συχνά χωρίς τη δυνατότητα άμεσης άσκησης έφεσης κατά της απόφασης του εισαγγελέα.

Το φαινόμενο Ντόμινο: Πώς η πτώχευση ενός προμηθευτή καταστρέφει ολόκληρη την αλυσίδα εφοδιασμού

Η επιχείρηση Ερμής αποκαλύπτει μια άλλη πτυχή του κινδύνου που συχνά παραβλέπεται στις αναλύσεις – το φαινόμενο ντόμινο χιονοστιβάδας που προκλήθηκε από την πτώχευση εταιρειών που εμπλέκονται στο καρουζέλ ΦΠΑΌταν οι υπηρεσίες επιβολής του νόμου κάνουν έφοδο σε μια εικονική ή ενδιάμεση εταιρεία και παγώνουν τους λογαριασμούς της, οι συνέπειες γίνονται αμέσως αισθητές από όλους τους πιστωτές αυτής της οντότητας.

Μια εταιρεία μεταφορών που έχει παράσχει υπηρεσίες σε έναν τέτοιο ανάδοχο και έχει εκδώσει τιμολόγια μεταφοράς ενδέχεται να μην εισπράξει το χρέος για μήνες ή χρόνια —αν όχι καθόλου. Οι απαιτήσεις υπόκεινται στη συνέχεια σε διαδικασίες εξασφάλισης ή πτώχευσης και η είσπραξή τους είναι πολύ περιορισμένη. Εν τω μεταξύ, η εταιρεία πρέπει να επωμιστεί τα λειτουργικά έξοδα —καύσιμα, μίσθωση οχημάτων, μισθούς οδηγών— ανεξάρτητα από την κατάσταση.

Μια επιπλέον επιπλοκή είναι το γεγονός ότι Η δέσμευση περιουσιακών στοιχείων μπορεί να εφαρμοστεί σε οντότητες σε διάφορα επίπεδα της αλυσίδας συναλλαγώνΑκόμη και ένας αξιόπιστος μεσίτης που διευκόλυνε τη μεταφορά της παραγγελίας μπορεί να αποτελέσει αντικείμενο έρευνας και να αποτρέψει την έγκαιρη εξόφληση των τιμολογίων με τους μεταφορείς. Με αυτόν τον τρόπο, μια μεμονωμένη άγνωστη εγκληματική οντότητα μπορεί να προκαλέσει κρίση ταμειακών ροών για δεκάδες νόμιμες εταιρείες logistics ταυτόχρονα.

Συμμόρφωση στον τομέα της TSL: από την ορθή πρακτική στην επιχειρηματική υποχρέωση

Η υπόθεση «Επιχείρηση Ερμής» έθεσε οριστικά τέλος σε μια εποχή κατά την οποία η επαλήθευση των εργολάβων ήταν απλώς μια σύσταση από τους ελεγκτές ή μια ορθή πρακτική στις σχέσεις B2B. Σήμερα, ενόψει της αυξανόμενης δραστηριότητας της EPPO και των εθνικών φορολογικών εισαγγελέων, Οι διαδικασίες KYC (Know Your Counterparty - Γνώρισε τον Αντισυμβαλλόμενό σου) έχουν γίνει απόλυτη επιχειρησιακή αναγκαιότητα για κάθε εταιρεία που δραστηριοποιείται στο διασυνοριακό εμπόριο – ανεξαρτήτως μεγέθους.

Στον τομέα των μεταφορών και της εφοδιαστικής, η επαλήθευση θα πρέπει να καλύπτει τουλάχιστον αρκετούς βασικούς τομείς:

• Εγγραφή στο ΦΠΑ και φορολογικό ιστορικό: Έλεγχος της κατάστασης ΦΠΑ του εργολάβου στα συστήματα VIES, επαλήθευση της ημερομηνίας εγγραφής της εταιρείας και του ιστορικού επιχειρηματικής δραστηριότητας. Οι νεοσύστατες εταιρείες που αναθέτουν αποστολές ηλεκτρονικών ειδών υψηλής αξίας αποτελούν συναγερμό πρώτου βαθμού.
• Δομή ιδιοκτησίας και πραγματικοί δικαιούχοι: Προσδιορισμός των πραγματικών δικαιούχων της κύριας εταιρείας, με ιδιαίτερη προσοχή σε πολυεπίπεδες δομές με οντότητες εγγεγραμμένες σε δικαιοδοσίες με χαμηλή κανονιστική εποπτεία.
• Οικονομική λογική της συναλλαγής: Ανάλυση του κατά πόσον η ανατεθειμένη υπηρεσία έχει επιχειρηματικό νόημα – κατά πόσον οι διαδρομές είναι ρεαλιστικές, κατά πόσον οι τιμές βασίζονται στην αγορά, κατά πόσον οι όγκοι φορτίου αντιστοιχούν στις δηλωμένες δραστηριότητες του πελάτη.
• Επαλήθευση των εγγράφων του φορτίου: Διαδικασίες για τον έλεγχο της συμμόρφωσης των δηλωμένων εμπορευμάτων με το πραγματικό φορτίο, συμπεριλαμβανομένων των δικαιωμάτων των οδηγών να αρνηθούν να παραλάβουν μια παραγγελία σε περίπτωση μη συμμόρφωσης.
• Παρακολούθηση πληρωμών: Αυτόματη σήμανση εισερχόμενων πληρωμών από λογαριασμούς οντοτήτων που δεν αντιστοιχούν στον πληρωτή ή είναι εγγεγραμμένες εκτός ΕΕ χωρίς εμπορική δικαιολογία.
• Αλυσίδα ενδιάμεσου ελέγχου: Στην περίπτωση εντολών που εκτελούνται από μεσίτες και χρηματιστήρια, επαλήθευση της ταυτότητας του πραγματικού πελάτη, όχι μόνο του μεσάζοντα.

Η εφαρμογή αυτών των διαδικασιών δεν χρειάζεται να είναι δαπανηρή ή χρονοβόρα. Οι σύγχρονες πλατφόρμες επαλήθευσης εταιρειών, όπως το EURODEBT.eu, προσφέρουν πρόσβαση σε συγκεντρωτικά δεδομένα για οντότητες σε όλη την Ευρώπη, επιτρέποντας μια γρήγορη αξιολόγηση κινδύνου της συνεργασίας πριν από την αποδοχή μιας ανάθεσης. Λίγα λεπτά που αφιερώνονται στην επαλήθευση μπορούν να σώσουν μια εταιρεία από μήνες διαδικασιών και εκατομμύρια ζλότι σε ζημίες..

Η οπτική των πιστωτών και των χρηματοπιστωτικών ιδρυμάτων

Μια ξεχωριστή ομάδα οντοτήτων για τις οποίες η επιχείρηση Hermes θα πρέπει να αποτελεί σοβαρό προειδοποιητικό σήμα είναι τα χρηματοπιστωτικά ιδρύματα, οι παράγοντες και οι εταιρείες leasing που συνεργάζονται με τον τομέα TSL. Το πάγωμα των τραπεζικών λογαριασμών μιας μεταφορικής εταιρείας που εμπλέκεται —έστω και εν αγνοία της— σε ένα σχέδιο carousel δημιουργεί αμέσως... πιστωτικός κίνδυνος για όλες τις χρηματοδοτικές οντότητες τις δραστηριότητές του.

Ένας παράγοντας που έχει εισπράξει απαιτήσεις από έναν μεταφορέα που λειτουργεί μια εταιρεία-προπέτασμα μπορεί να αντιμετωπίσει μια κατάσταση όπου ο οφειλέτης είναι αφερέγγυος και οι ίδιες οι απαιτήσεις αποτελούν αντικείμενο εισαγγελικής διαδικασίας. Μια εταιρεία leasing ανακαλύπτει ότι ο μισθωτής έχει χάσει ρευστότητα λόγω της κατάσχεσης περιουσιακών στοιχείων από τον εισαγγελέα και δεν είναι σε θέση να πραγματοποιήσει πληρωμές. Μια τράπεζα που χρηματοδοτεί τις επιχειρησιακές της δραστηριότητες αντιμετωπίζει τον κίνδυνο ο πελάτης της να περιλαμβάνεται στα αρχεία έρευνας της EPPO.

Συνεπώς, τα χρηματοπιστωτικά ιδρύματα που εξυπηρετούν τον τομέα TSL θα πρέπει να εξετάσουν ενσωμάτωση της αξιολόγησης του φορολογικού κινδύνου και της συμμόρφωσης στις τυπικές διαδικασίες δέουσας επιμέλειας κατά την αξιολόγηση της πιστοληπτικής ικανότητας. Ερωτήσεις σχετικά με το σύστημα επαλήθευσης αναδόχων, τις διαδικασίες KYC και τις εσωτερικές πολιτικές συμμόρφωσης δεν αποτελούν πλέον αποκλειστικό τομέα των μεγάλων εταιρειών — θα πρέπει να αποτελούν τυπικές αξιολογήσεις για κάθε οντότητα που δραστηριοποιείται στο διασυνοριακό εμπόριο.

Τι αλλάζει η Επιχείρηση Hermes για τον ευρωπαϊκό κλάδο logistics;

Η έρευνα της EPPO έχει επιπτώσεις που υπερβαίνουν κατά πολύ τη σύλληψη μιας συγκεκριμένης εγκληματικής ομάδας. Στέλνει ένα σαφές μήνυμα σε ολόκληρη την αγορά: Οι ευρωπαϊκές υπηρεσίες επιβολής του νόμου έχουν αποκτήσει την ικανότητα να διεξάγουν πολύπλοκες, πολυδικαιοδοτικές επιχειρήσεις σε πρωτοφανή κλίμακα.Η Ευρωπαϊκή Εισαγγελία, η οποία ιδρύθηκε σχετικά πρόσφατα, έχει αποδείξει την ικανότητά της να συντονίζει αποτελεσματικά τις επιχειρήσεις σε οκτώ χώρες ταυτόχρονα, εξασφαλίζοντας σχεδόν τα τρία τέταρτα των ζημιών που υπέστησαν οι φορολογικές αρχές.

Για τον κλάδο των μεταφορών και της εφοδιαστικής, αυτό σημαίνει αρκετές σημαντικές αλλαγές στον κόσμο.rodoπεριοχή λειτουργίας:

• Αυξημένη ένταση ελέγχου: Οι φορολογικές και τελωνειακές αρχές στις χώρες της ΕΕ θα εντείνουν τον έλεγχο των εγγράφων μεταφοράς, ιδίως στον τομέα των ηλεκτρονικών ειδών ευρείας κατανάλωσης. Οι παρατυπίες στα έγγραφα CMR ή οι αποκλίσεις μεταξύ του δηλωθέντος και του πραγματικού φορτίου θα οδηγήσουν σε ολοένα και αυστηρότερες κυρώσεις.
• Επέκταση του πεδίου εφαρμογής της αλληλέγγυας και εις ολόκληρον ευθύνης: Όλο και περισσότερες χώρες της ΕΕ εφαρμόζουν κανονισμούς που επιβάλλουν υποχρεώσεις δέουσας επιμέλειας στους συμμετέχοντες στην αλυσίδα εφοδιασμού. Η έλλειψη διαδικασιών επαλήθευσης δεν αποτελεί πλέον ελαφρυντική περίσταση — καθίσταται λόγος ευθύνης.
• Πίεση για ψηφιοποίηση εγγράφων: Οι υπηρεσίες επιβολής του νόμου αναλύουν ολοένα και περισσότερο τα ίχνη ψηφιακών συναλλαγών. Τα ψηφιακά έγγραφα CMR (e-CMR), οι ηλεκτρονικές σημειώσεις συμβουλών παράδοσης και τα συστήματα παρακολούθησης οχημάτων GPS γίνονται τόσο ερευνητικά εργαλεία όσο και απόδειξη αθωότητας για τους έντιμους μεταφορείς.
• Η αυξανόμενη σημασία της φήμης για τη συμμόρφωση: Οι εταιρείες που έχουν εφαρμόσει τεκμηριωμένες διαδικασίες επαλήθευσης εργολάβων και μπορούν να αποδείξουν τη συμμόρφωσή τους αποκτούν ανταγωνιστικό πλεονέκτημα - τόσο στα μάτια των εταιρικών πελατών όσο και των χρηματοπιστωτικών ιδρυμάτων.

Εκτίμηση Κινδύνου: Τι πρέπει να κάνετε τώρα

Υπό το πρίσμα των ευρημάτων της επιχείρησης Hermes, συνιστούμε σε όλες τις εταιρείες στον τομέα TSL και στους εμπορικούς τους εταίρους να λάβουν αμέσως τα ακόλουθα μέτρα:

• Διεξάγετε έλεγχο των υφιστάμενων εργολάβων σας όσον αφορά το καθεστώς ΦΠΑ, το ιστορικό της επιχείρησης και τη δομή ιδιοκτησίας τους – με ιδιαίτερη έμφαση σε οντότητες που δραστηριοποιούνται στον κλάδο των ηλεκτρονικών ειδών ευρείας κατανάλωσης.
• Εισαγωγή διαδικασίας για την επαλήθευση νέων πελατών ως υποχρεωτικό στοιχείο της διαδικασίας αποδοχής παραγγελίας. Η μη επαλήθευση θα πρέπει να αποτελεί ένδειξη άρνησης συνεργασίας.
• Μηχανοδηγοί τρένων και επιχειρησιακό προσωπικό όσον αφορά την αναγνώριση προειδοποιητικών σημάτων - ασυνέπειες μεταξύ φορτίου και εγγράφων, μη τυποποιημένες οδηγίες φόρτωσης, αιτήματα για μη τυποποιημένα έγγραφα.
• Συμβουλευτείτε τον φοροτεχνικό σας σύμβουλο σχετικά με το εύρος της αλληλέγγυας ευθύνης σας. για τους κύριους κλάδους και αγορές στις οποίες δραστηριοποιείστε.
• Εφαρμογή συστήματος παρακολούθησης εργολάβων, το οποίο σας ενημερώνει αυτόματα για αλλαγές στο νομικό και φορολογικό καθεστώς των εταιρειών στο χαρτοφυλάκιο πελατών και προμηθευτών σας.

Σύνοψη: Ο κίνδυνος είναι πραγματικός και ο χρόνος απόκρισης σύντομος.

Η επιχείρηση «Ερμής» δεν είναι μόνο μια θεαματική νίκη της αστυνομίας έναντι των φορολογικών εγκλημάτων. Είναι, πάνω απ' όλα, ένας καθρέφτης που δείχνει τις αδυναμίες του ευρωπαϊκού οικοσυστήματος διασυνοριακού εμπορίου — ιδίως ο τομέας των μεταφορών, ο οποίος επί χρόνια έχει χρησιμοποιηθεί άθελά του ως αξιόπιστο στοιχείο σε εγκληματικά σχέδια. Η κλίμακα της απάτης —410 εκατομμύρια ευρώ— και η αποτελεσματικότητα της ανάκτησης περιουσιακών στοιχείων —310 εκατομμύρια ευρώ— καταδεικνύουν την αποφασιστικότητα της Ευρωπαϊκής Εισαγγελίας και την πραγματική ικανότητα των ευρωπαϊκών υπηρεσιών επιβολής του νόμου.

Για τις εταιρείες logistics, μεταφορών και αποστολών, τα συμπεράσματα από αυτήν την περίπτωση είναι σαφή: Η επαλήθευση των εργολάβων δεν αποτελεί γραφειοκρατική υποχρέωση, αλλά βασικό στοιχείο της στρατηγικής επιβίωσης. Σε μια αγορά όπου οι εγκληματίες είναι ολοένα και πιο επιδέξιοι στην απόκρυψη των δραστηριοτήτων τους πίσω από την πρόσοψη του νόμιμου εμπορίου, μια μεμονωμένη εταιρεία-πελάτης που δεν έχει επαληθευτεί σωστά μπορεί να πυροδοτήσει μια σειρά από γεγονότα - από φορολογικές διαδικασίες, μέχρι δέσμευση λογαριασμών και ποινική ευθύνη.

Η ευρωπαϊκή βιομηχανία TSL αντιμετωπίζει μια επιλογή: να επενδύσει σε συστήματα αξιολόγησης κινδύνου και διαδικασίες συμμόρφωσης – ή να διακινδυνεύσει ότι μια άλλη επιχείρηση με την κωδική ονομασία ενός γράμματος του ελληνικού αλφαβήτου θα φέρει δυσάρεστες εκπλήξεις ακόμη και σε εταιρείες που δεν σχεδίαζαν ποτέ να παραβιάσουν τον νόμο.